Dug Foodtech AB (publ): DUG Foodtech AB - Delårsrapport juli-september 2024
Fortsatt säljfokus Tyskland och Europa
Juli-september 2024
- Nettoomsättningen uppgick till 210 TSEK (814).
- Rörelseresultatet före av- och nedskrivningar, EBITDA, uppgick till -3 613 TSEK (-5 512) och EBIT
uppgick till -3 632 TSEK (-5 512). - Resultatet efter skatt uppgick till -4 452 TSEK (-6 573).
Januari-september 2024
- Nettoomsättningen uppgick till 732 TSEK (4 094).
- Rörelseresultatet före av- och nedskrivningar, EBITDA, uppgick till -10 775 TSEK (-21 614) och EBIT
uppgick till -10 830 TSEK (-21 703). - Resultatet efter skatt uppgick till -12 917 TSEK (-23 261).
Koncernens nyckeltal i sammandrag
| TSEK | Q3 2024 | Q3 2023 | Q1-Q3 2024 | Q1-Q3 2023 | Helår 2023 |
| Nettoomsättning | 210 | 814 | 732 | 4 094 | 4 817 |
| Bruttomarginal, % | Neg | 18 | 7 | 16 | -4 |
| EBITDA | -3 613 | -5 512 | -10 775 | -21 614 | -27 330 |
| EBITDA-marginal, % | Neg. | Neg. | Neg. | Neg. | Neg. |
| Rörelseresultat (EBIT) | -3 632 | -5 531 | -10 830 | -21 703 | -27 968 |
| Rörelsemarginal (EBIT-marginal), % | Neg. | Neg. | Neg. | Neg. | Neg. |
| Resultat efter skatt | -4 452 | -6 573 | -12 917 | -23 261 | -20 503 |
| Vinstmarginal, % | Neg. | Neg. | Neg. | Neg. | Neg. |
| Resultat per aktie, före och efter utspädning, kr | -0,11 | -0,25 | -0,31 | -0,93 | -0,70 |
| Soliditet, % | 52 | -16 | -16 | -16 | 78 |
| Eget kapital per aktie, kr | 0,70 | -0,04 | 0,70 | -0,04 | 1,00 |
| Balansomslutning | 54 871 | 9 445 | 54 871 | 9 445 | 53 994 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -4 451 | -8 492 | -12 619 | -23 983 | -25 380 |
| Medelantalet anställda | 5 | 8 | 5 | 7 | 7 |
Väsentliga händelser juli-september 2024
- Veg of Lund blir DUG Foodtech. Veg of Lund AB:s årsstämma den 26 juni 2024 beslutade att byta företagsnamn till DUG Foodtech AB (publ).
- Dug Foodtech upptar lån om 2,2 MSEK från större aktieägare samt styrelseordförande
- Styrelsen för DUG Foodtech AB (publ) beslutar om en fullt garanterad företrädesemission av aktier om cirka 28 MSEK och upptar brygglån om cirka 3 MSEK.
- Företrädesemissionen tecknades till totalt cirka 53,5 procent, varav utfallet visar att totalt 27 874 026 aktier, motsvarande cirka 33,8 procent av Företrädesemissionen, tecknades med stöd av teckningsrätter och 16 271 821 aktier, motsvarande cirka 19,7 procent av Företrädesemissionen, tecknades utan stöd av teckningsrätter. Genom Företrädesemissionen tillfördes Bolaget cirka 16,3 MSEK före avdrag för emissionskostnader.
- DUG Foodtech lanserar DUG på hälsokostkedja i Österrike
- DUG Foodtech får godkänt patent för bolagets växtbaserade potatisdryck i både Japan och Australien
Väsentliga händelser efter rapportperiodens utgång
- Vid Extra bolagsstämma den 15 oktober valdes Markus Dragicevic in i styrelsen för DUG Foodtech AB.
- Vid Extra bolagsstämma den 15 oktober godkände stämman beslutet om nyemission i enlighet med pressmeddelande från 11 september samt antog ett incitamentsprogram, i enlighet med styrelsens förslag, till ledningspersoner, anställda och konsulter inom Bolaget i form av teckningsoptioner. Incitamentsprogrammet innebär i korthet en emission av högst 2 300 000 teckningsoptioner. Varje teckningsoption ger rätt att teckna en ny aktie i Bolaget under perioden från och med den 1 december 2027 till och med den 15 december 2027 till en teckningskurs uppgående till 2 SEK per aktie.
- Eva Tornberg lämnar över till Åsa Josell som ny R&D-chef på DUG Foodtech
- DUG Foodtech rekryterar Fredrik Maquard, Oatlys tidigare försäljningschef för Foodservice
- Styrelsen för DUG Foodtech beslutar om en riktad kvittningsemission om cirka 7 MSEK
- DUG Foodtech och Davide Cobelli samarbetar för att förändra den italienska kaffemarknaden.
VD har ordet
Intensifierat säljfokus på våra nyckelmarknader
Sedan lanseringen av nya DUG i april och namnändringen till DUG Foodtech AB har vi accelererat våra försäljningsinsatser och fokuserar på våra strategiskt utvalda marknader Sverige, Tyskland och Italien. Detta arbete görs parallellt med hög kostnadskontroll. Vi ser goda förutsättningar att nå lönsamhet under 2025. Med den genomförda emissionen är vi i en mycket bättre position, med stärkt kassa och inga räntebärande skulder.
2024 har hittills präglats av kostnadskontroll och att skapa förutsättningar för distributörerna på våra nyckelmarknader att presentera DUG i de olika kanalerna. Detta för att nå lönsamhet under 2025. Årets tredje kvartals verksamhet och resultat kännetecknas av arbete med åtgärdsplanen och fortsatt starkt säljfokus. Ännu återstår en del men vi ser positiva signaler och har därför utökat vår organisation med två erfarna branschprofiler, Åsa Josell och Fredrik Marquard.
Åsa Josell tillträder rollen som chef för forskning och utveckling (R&D) och tar plats i företagets ledningsgrupp. Hon efterträder därmed företagets grundare, Eva Tornberg, som fortsätter i bolaget som Senior Advisor. Åsa kommer närmast från en roll som Innovation & Product Development Director på Atria Sverige och har tidigare haft ledande befattningar inom produktutveckling och innovation på Findus och Campbell Soup.
Fredrik Marquard tillträder rollen som ny försäljningschef för Foodservice och den offentliga sektorn. Han har tidigare innehaft positioner på företag som Oatly, Nespresso, Barilla. Fredrik har lång erfarenhet av arbete inom offentlig sektor och foodservice, det gör honom till en perfekt match för DUG Foodtech.
Fokus på Sverige, Tyskland och Italien
Arbetet med nystarten av DUG Foodtech följer planen. Det är ett arbete som kräver tid och tålamod. Genom stärkt närvaro på större marknader som Sverige, Tyskland och Italien vill vi öka DUG:s marknadsandelar inom dagligvaruhandeln, kaffekanalen och foodservice. Med den nya finansieringen som genomfördes i oktober/november skapar vi möjlighet att fortsätta arbetet med högt fokus på försäljningsdrivande aktiviteter på de olika marknaderna.
I Sverige har vi med Fredriks Marquard tillträde intensifierat arbetet mot den Offentliga sektorn och Foodservice genom att kontakta och besöka Kostansvariga på kommuner och regioner. Vi arbetar aktivt mot caféer genom vår baristaambassadör, Tobias Palm. Pågående dialog mot Dagligvaruhandeln och försäljningsaktiviteter med Mathem. Foodservice och offentliga sektorn. DUG och teamet kommer finnas på plats på Fastfood & Café och Restaurangexpo i Stockholm den 29-30 januari 2025.
DUG är nu tillgänglig via REWE Lieferservice samt i utvalda REWE-butiker i Tyskland. Samtal pågår med andra REWE-regioner och andra aktörer i dagligvarusektorn. I Berlinområdet har vi inlett samarbete med Thorsten Lehman från Adventure Brands för att aktivera försäljningen i HORECA och kaffekanalen.
I Italien, ett land med stark kafékultur och ökande efterfrågan på växtbaserade alternativ, samarbetar DUG med Davide Cobelli, en erkänd barista och tränare inom kaffevärlden. Davide kommer att arbeta nära DUG:s distributör för att bygga varumärkets närvaro på den italienska marknaden, särskilt inom kaffekanaler och foodservice. DUG och Davide finns på plats på Sigep - världens ledande event inom Foodservice-sektorn - i Rimini i Italien mellan den 18 och 22 januari 2025.
DUG Barista är en viktig dörröppnare och responsen vi får av våra baristaambassadörer och deras nätverk är mycket positiv och skapar förutsättningar för etablering och försäljning under 2025.
Finansiering stödjer affärsplanen
Vi har genomfört en företrädesemission och jag vill tacka alla befintliga och nya aktieägare som stödjer vår affärsplan. Med den genomförda emissionen är vi i en mycket bättre position, med stärkt kassa och inga räntebärande skulder. Jag vill passa på att hälsa Markus Dragicevic välkommen till DUG Foodtech:s styrelse. Markus intresse för hälsa och kost samt ett stort intresse och nyfikenhet för kategorin blir ett välkommet tillskott i styrelsens fortsatta arbete.
Finansiell översikt
Försäljningsutveckling
Tredje kvartalet 2024
Under det tredje kvartalet uppgick DUG Foodtech:s nettoomsättning till 270 TSEK (814), en minskning med 33 procent till följd av omstart av affärsverksamheten.
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader
Övriga externa kostnader under kvartalet minskade till -2 262 TSEK (-3 272) kostnaderna består av främst försäljningskostnader och administrationskostnader.
Personalkostnader
Personalkostnaderna för kvartalet uppgick till -1 426 TSEK (-2 375).
Avskrivningar och nedskrivningar
Avskrivningar under kvartalet uppgick till -19 TSEK (-19) främst hänförliga till avskrivningar av immateriella tillgångar.
Resultat
Rörelseresultat (EBIT)
Rörelseresultatet under tredje kvartalet 2024 uppgick till -3 632 TSEK (-5 531) är i linje med föregående år.
Finansnetto
Det finansiella resultatet för kvartalet uppgick till -821 TSEK (-1 043) och bestod i huvudsak av räntekostnader.
Resultat efter skatt
Resultat efter skatt för kvartalet uppgick till -6 573 TSEK (-5 446).
Resultat per aktie
Resultat per aktie för kvartalet uppgick till -0,11 kr (-0,25).
Kassaflöde, investeringar och finansiell ställning
Kassaflöde
Kassaflödet under tredje kvartalet 2023 uppgick till 218 TSEK (407). Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -4 451 TSEK (-8 492), vilket till stor del beror kostnadseffektivisering har minskat det negativa underskottet med 4 041 TSEK men verksamheten har fortsatt underskott.
Investeringar
Under kvartalet uppgick investeringar i immateriella anläggningstillgångar till 204 TSEK (171) och avsåg bolagets patentansökningsprocesser samt uppdatering av hemsida. Inga investeringar i materiella anläggningstillgångar har gjorts under kvartalet.
Förändring likvida medel
Likvida medel ökade under kvartalet med 218 TSEK (407) till 862 TSEK (3 548).
Kapitalsituation
Företrädesemissionen tecknades till totalt cirka 53,5 procent, varav utfallet visar att totalt 27 874 026 aktier, motsvarande cirka 33,8 procent av Företrädesemissionen, tecknades med stöd av teckningsrätter och 16 271 821 aktier, motsvarande cirka 19,7 procent av Företrädesemissionen, tecknades utan stöd av teckningsrätter. Genom Företrädesemissionen tillfördes Bolaget cirka 16,3 MSEK före avdrag för emissionskostnader. Dessa likvider inflöt till bolaget under november.
Eget kapital
Det totala egna kapitalet i koncernen uppgick vid kvartalets utgång till 28 710 TSEK (- 1 509) och eget kapital per aktie till 0,70 kr (-0,04). Moderbolagets egna kapital var 29 107 TSEK (9 073) vid kvartalets utgång.
Moderbolaget
DUG Foodtech AB:s verksamhet inkluderar förutom försäljning globalt även huvudkontorsfunktioner som koncernövergripande ledning och administration.
Tredje kvartalet 2024
Nettoomsättning under tredje kvartalet 2024 minskade till 210 TSEK (379), varav koncernintern försäljning svarade för 0 TSEK (0). Resultat efter skatt uppgick till -4 453 TSEK (-4 959). Investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick till 171 TSEK (71).
I övrigt hänvisas till informationen för koncernen.
Aktien och aktieägarna
DUG Foodtechs aktie, kortnamn DUG och ISIN SE0013281979, är sedan 10 februari 2020 noterad på Nasdaq First North Growth Market. Antalet utestående aktier uppgår till totalt 144 390 039, motsvarande 144 390 039 röster när emissionerna nämnda ovan är genomförda.
Den 18 november 2024 hade DUG Foodtech AB (publ) 6 236 aktieägare (6 804).
Ägarstruktur den 18 november 2024 - proforma efter kvittningsemission
| Namn | Antal | Andel av kapital och | |||
|
| |||||
| Anders Färnqvist | 14 000 000 | 9,70% |
| ||
| Kenneth Eriksson | 13 504 189 | 9,35% |
| ||
| Johan Möllerström via bolag | 12 409 903 | 8,59% |
| ||
| Einar Haugland | 10 123 748 | 7,01% |
| ||
| Marjan Dragicevic | 9 800 000 | 6,79% |
| ||
| Torbjörn Malmsjö | 8 952 579 | 6,20% |
| ||
| Mats-Ola Andersson | 5 051 063 | 3,50% |
| ||
| Eva Tornberg via bolag | 5 011 088 | 3,47% |
| ||
| Nordnet Pensionsförsäkring | 2 919 651 | 2,02% |
| ||
| Anders Hättmark via bolag | 2 576 955 | 1,78% |
| ||
| Övriga aktieägare | 60 040 862 | 41,58% |
| ||
| Totalt | 144 390 039 | 100,00% |
| ||
| Källa: Euroclear och DUG Foodtech |
| ||||
Övriga upplysningar
Anställda
Medelantalet anställda i koncernen uppgick under kvartalet till 5 (8).
Årsstämma 2025
Årsstämma avseende verksamhetsår 2024 hålls onsdagen den 28 maj 2025.
Kommande rapporttillfällen
Bokslutskommuniké 2024 21 februari 2025
Delårsrapport januari-mars 2025 16 maj 2025
Delårsrapport april-juni 2025 22 augusti 2025
Väsentliga transaktioner med närstående
Under tredje kvartalet 2024 uppgick bolagets transaktioner med närstående till sammanlagt till
350 TSEK (200). Samtliga transaktioner har skett på marknadsmässiga villkor.
Redovisningsprinciper
Bokslutskommunikén är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
DUG Foodtech arbetar kontinuerligt med att identifiera, utvärdera och hantera olika risker och exponeringar som koncernen ställs inför. DUG Foodtech:s finansiella ställning och resultat är påverkas av olika riskfaktorer som ska beaktas vid en bedömning av bolaget och dess framtida resultat.
De risker och osäkerhetsfaktorer som DUG Foodtech:s verksamhet exponeras för beskrivs på sidan 16 i bolagets årsredovisning för 2023. Enligt DUG Foodtech:s bedömning har inga väsentliga förändringar i dessa risker eller osäkerhetsfaktorer skett efter årsredovisningens avlämnande.
Certified adviser
Bolagets certified adviser är Mangold Fondkommission AB, telefon 08-5030 15 50 och e-post ca@mangold.se.
Intygande
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de bolag som ingår i koncernen står inför.
Lund den 29 november 2024
Johan Möllerström Marcus Dragicevic Rolf Bjerndell
styrelseordförande styrelseledamot styrelseledamot
Kaj Söderström Helene Nielsen
styrelseledamot verkställande direktör
Rapporten har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Koncernens resultaträkning
| TSEK | Q3 2024 | Q3 2023 | Q1-Q3 2024 | Q1-Q3 2023 | Helår 2023 |
| Nettoomsättning | 210 | 814 | 732 | 4 094 | 4 817 |
| Övriga rörelseintäkter | 146 | 5 | 297 | 143 | 334 |
| Summa intäkter | 356 | 819 | 1 029 | 4 237 | 5 150 |
|
|
|
|
|
|
|
| Rörelsens kostnader |
|
|
|
|
|
| Handelsvaror | -270 | -644 | -678 | -3 451 | -5 018 |
| Övriga externa kostnader | -2 262 | -3 272 | -6 629 | -15 660 | -18 343 |
| Personalkostnader | -1 426 | -2 375 | -4 438 | -6 602 | -8 977 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | -19 | -19 | -56 | -90 | -638 |
| Övriga rörelsekostnader | -11 | -20 | -59 | -138 | -142 |
| Rörelseresultat (EBIT) | -3 632 | -5 531 | -10 831 | -21 703 | -27 968 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ränteintäkter och liknande resultatposter | 0 | 197 | -2 | 431 | 445 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | -821 | -1 162 | -2 084 | -1 988 | -3 281 |
| Resultat från finansiella poster | -821 | - 1 043 | - 2 086 | - 1 557 | -2 836 |
|
|
|
|
|
|
|
| Resultat före skatt (EBT) | -4 452 | -6 573 | -12 917 | -23 261 | -30 803 |
|
|
|
|
|
|
|
| Skatt | - | - | - | - | 10 300 |
| Resultat efter skatt | -4 452 | -6 573 | -12 917 | -23 261 | -20 503 |
|
|
|
|
|
|
|
| Antal aktier | 41 264 885 | 41 264 885 | 41 264 885 | 41 264 885 | 41 264 885 |
| Antal aktier i genomsnitt | 41 264 885 | 25 963 468 | 41 264 885 | 25 083 422 | 29 162 038 |
| Resultat per aktie, före och efter utspädning, kr | -0,11 | -0,25 | -0,31 | -0,93 | -0,70 |
Periodens resultat såväl som totalresultat är i sin helhet hänförligt till moderbolagets aktieägare. Bolaget har ett aktivt program med teckningsoptioner och 2023/2026 (till styrelseledamöter). Programmet, beslutat på årsstämman 2023 beskrevs i Q2-rappporten 2023 och finns återgivet nedan.
Teckningsoptioner av serie 2023/2026
Årsstämman beslutade, i enlighet med valberedningens förslag, att anta ett incitamentsprogram till vissa styrelseledamöter i form av teckningsoptioner. Incitamentsprogrammet innebär i korthet en emission av högst 300 000 teckningsoptioner. Efter periodens slut har samtliga ledamöter signerat optionsavtalet och betalt för sina optioner.
Varje teckningsoption ger ägaren rätten att under teckningsoptionens teckningsperiod, som löper från och med den 15 juni 2026 till och med den 15 juli 2026, teckna en ny aktie i Bolaget ("aktie") till en teckningskurs som motsvarande 375 procent av den volymvägda genomsnittskursen för Bolagets aktie under perioden om tio handelsdagar som påbörjas dagen efter årsstämman 2023, dock som lägst aktiens kvotvärde. Teckningskursen fastställdes enligt ovan beräkningsgrund till 7,60 kr och priset per option till 0,09 kr i slutet på juni och betalades i början av juli.
Koncernens balansräkning
| TSEK |
| 30 sep 2024 | 30 sep 2023 | 31 dec |
| TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Immateriella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbete |
| 0 | 0 | 0 |
| Patent, varumärken, licenser |
| 51 916 | 2 029 | 51 612 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar |
| 51 916 | 2 029 | 51 612 |
|
|
|
|
|
|
| Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
| Inventarier, verktyg och installationer |
| 13 | 19 | 17 |
| Summa materiella anläggningstillgångar |
| 13 | 19 | 17 |
|
|
|
|
|
|
| Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
| Långfristiga fordringar |
| 15 | 15 | 15 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar |
| 15 | 15 | 15 |
|
|
|
|
|
|
| Summa anläggningstillgångar |
| 51 943 | 2 063 | 51 644 |
|
|
|
|
|
|
| Varulager m.m. |
|
|
|
|
| Färdiga varor och handelsvaror |
| 538 | 849 | 411 |
| Råvaror |
| 415 | 1 303 | 416 |
| Summa varulager m.m. |
| 953 | 2 152 | 827 |
|
|
|
|
|
|
| Kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
| Kundfordringar |
| 121 | 406 | 327 |
| Övriga fordringar |
| 211 | 674 | 387 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
| 781 | 602 | 720 |
| Summa kortfristiga fordringar |
| 1 113 | 1 682 | 1 434 |
|
|
|
|
|
|
| Kassa och bank |
| 862 | 3 548 | 89 |
|
|
|
|
|
|
| Summa omsättningstillgångar |
| 2 928 | 7 382 | 2 350 |
|
|
|
|
|
|
| SUMMA TILLGÅNGAR |
| 54 871 | 9 445 | 53 994 |
| TSEK |
| 30 sep 2024 | 30 sep 2023 | 31 dec |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Eget kapital |
|
|
|
|
| Aktiekapital |
| 2 641 | 2 641 | 2 641 |
| Övrigt tillskjutet kapital |
| 127 232 | 126 364 | 127 232 |
| Annat eget kapital |
| -101 163 | -130 515 | -88 002 |
| Summa eget kapital |
| 28 710 | -1 510 | 41 871 |
|
|
|
|
|
|
| SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Kortfristiga skulder |
|
|
|
|
| Finansiell skuld |
| 20 711 | 6 448 | 6 843 |
| Leverantörsskulder |
| 3 485 | 1 967 | 2 776 |
| Övriga kortfristiga skulder |
| 197 | 568 | 437 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
| 1 767 | 1 970 | 2 068 |
| Summa kortfristiga skulder |
| 26 161 | 10 953 | 12 124 |
|
|
|
|
|
|
| Summa skulder |
| 26 161 | 10 953 | 12 124 |
|
|
|
|
|
|
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
| 54 871 | 9 445 | 53 994 |
Förändring i koncernens eget kapital
| TSEK | Aktie- kapital | Övrigt tillskjutet kapital | Annat eget kapital inklusive årets resultat | Totalt |
| Vid periodens början, 1 jan 2024 | 2 641 | 127 232 | -88 002 | 41 871 |
| Nyemission | - |
| - | - |
| Utgivna konvertibla skuldebrev | - | - | - | - |
| Utnyttjande av teckningsoptioner | - | - | - | - |
| Emission av teckningsoptioner | - | - | - | - |
| Omräkningsdifferens | - | - | -244 | -244 |
| Periodens resultat |
|
| -12 917 | -12 917 |
| Vid periodens slut, 30 sep 2024 | 2 641 | 127 232 | -101 163 | 28 710 |
| TSEK | Aktie- kapital | Övrigt tillskjutet kapital | Annat eget kapital inklusive årets resultat | Totalt |
| Vid periodens början, 1 jan 2023 | 1 576 | 112 207 | -107 413 | 6 370 |
| Nyemission | 1 065 | 14 351 | - | 15 416 |
| Utgivna konvertibla skuldebrev | - | - | - | - |
| Utnyttjande av teckningsoptioner | - | - | - | - |
| Emission av teckningsoptioner | - | 27 | - | 27 |
| Omräkningsdifferens | - | -221 | 158 | -63 |
| Periodens resultat |
|
| -23 260 | -23 260 |
| Vid periodens slut, 30 sep 2023 | 2 641 | 126 364 | -130 515 | -1 510 |
| TSEK | Aktie- kapital | Övrigt tillskjutet kapital | Annat eget kapital inklusive årets resultat | Totalt |
| Vid årets början, 1 januari 2023 | 1 576 | 112 207 | -107 413 | 6 370 |
| Nyemission | 1 007 | 12 873 | - | 13 880 |
| Utgivna konvertibla skuldebrev | - | 590 | - | 590 |
| Utnyttjande av teckningsoptioner | 58 | 1 535 | - | 1 593 |
| Emission av teckningsoptioner | - | 27 | - | 27 |
| Omräkningsdifferens | - | - | 216 | 216 |
| Uppskrivningsfond |
|
| 39 700 | 39 700 |
| Årets resultat | - | - | -20 503 | -20 503 |
| Vid årets slut, 31 december 2023 | 2 641 | 127 232 | -88 002 | 41 871 |
Koncernens kassaflödesanalys
| TSEK | Q3 2024 | Q3 2023 | Q1-Q3 2024 | Q1-Q3 2023 | Helår 2023 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten |
|
|
|
|
|
| Rörelseresultat före finansiella poster | -3 632 | -5 528 | -10 830 | -21 701 | -27 968 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | 47 | 19 | 421 | 90 | 638 |
| Betald skatt | -45 | -14 | -125 | - | -53 |
| Erlagd ränta | -820 | -829 | -2 084 | -1 603 | -1 178 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet | -4 451 | -6 352 | -12 619 | -23 252 | -28 561 |
|
|
|
|
|
|
|
| Förändringar av rörelsekapital |
|
|
|
|
|
| Förändring rörelsefordringar | -494 | -370 | 212 | 880 | 5 754 |
| Förändring rörelseskulder | 773 | -1 770 | - 112 | -1 618 | 2 573 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -4 173 | -8 492 | -12 494 | -23 983 | -25 380 |
|
|
|
|
|
|
|
| Investeringsverksamheten |
|
|
|
|
|
| Investeringar i immateriella tillgångar | -204 | -171 | -355 | -372 | -503 |
| Investeringar i materiella tillgångar | - | - | - | - | 183 |
| Investeringar i finansiella tillgångar | - | - | - | - | - |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -204 | -171 | -355 | -372 | -320 |
|
|
|
|
|
|
|
| Finansieringsverksamheten |
|
|
|
|
|
| Emission och andra ägartillskott |
| 17 790 |
| 23 666 | 16 415 |
| Emissionskostnader | - 220 | -4 292 | -220 | -6 213 | -4 824 |
| Teckningsoptioner |
| 27 |
| 27 | 27 |
| Amorteringar | -100 | -8 162 | -100 | -8 627 | -3 975 |
| Upptagna lån | 4 914 | 3 707 | 13 968 | 10 742 | 9 840 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 4 595 | 9 070 | 13 648 | 19 595 | 17 483 |
|
|
|
|
|
|
|
| PERIODENS KASSAFLÖDE | 218 | 407 | 773 | -4 759 | -8 217 |
|
|
|
|
|
|
|
| Likvida medel vid periodens början | 643 | 3 150 | 89 | 8 277 | 8 277 |
| Valutaeffekt i likvida medel |
| -8 |
| 30 | 29 |
| Likvida medel vid periodens slut | 862 | 3 548 | 862 | 3 548 | 89 |
Sammanfattning av moderbolagets finansiella rapporter
| TSEK | Q3 2024 | Q3 2023 | Q1-Q3 2024 | Q1-Q3 2023 | Helår 2023 | |||||
| Nettoomsättning | 210 | 379 | 725 | 2 907 | 3 084 | |||||
| Övriga rörelseintäkter | 146 | 5 | 296 | 143 | 333 | |||||
| Rörelsens intäkter | 356 | 384 | 1 021 | 3 049 | 3 418 | |||||
| Handelsvaror | -270 | -275 | -675 | -2 296 | -3 281 | |||||
| Övriga externa kostnader | -2 262 | -1 612 | -6 258 | -9 648 | -11 182 | |||||
| Personalkostnader | -1 426 | -2 375 | -4 438 | -6 240 | -8 615 | |||||
| Avskrivningar och nedskrivningar | -19 | -19 | -56 | -89 | -638 | |||||
| Övriga rörelsekostnader | -11 | -20 | -59 | -138 | -142 | |||||
| Rörelseresultat (EBIT) | -3 632 | -3 916 | -10 464 | -15 361 | -20 041 | |||||
| Finansnetto | -821 | -1 043 | -2 190 | -1 570 | -15 234 | |||||
| Resultat före skatt (EBT) | -4 452 | -4 959 | -12 654 | -16 932 | -35 275 | |||||
| Periodens resultat | -4 452 | -4 959 | -12 654 | -16 932 | -24 957 | |||||
|
|
|
|
|
| ||||||
| TSEK | 30 sep 2024 | 30 sep 2023 | 31 dec |
|
| |||||
| Tillgångar |
|
|
|
|
| |||||
| Immateriella anläggningstillgångar | 51 916 | 2 028 | 51 612 |
|
| |||||
| Materiella anläggningstillgångar | 13 | 18 | 17 |
|
| |||||
| Finansiella anläggningstillgångar | 10 364 | 11 747 | 94 |
|
| |||||
| Summa anläggningstillgångar | 62 293 | 13 795 | 51 724 |
|
| |||||
| Varulager m.m. | 873 | 1 469 | 761 |
|
| |||||
| Kortfristiga fordringar | 1 070 | 987 | 1 059 |
|
| |||||
| Kassa och bank | 867 | 3 346 | 86 |
|
| |||||
| Summa omsättningstillgångar | 2 810 | 5 803 | 1 907 |
|
| |||||
| Summa tillgångar | 65 103 | 19 598 | 53 631 |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
| |||||
| Eget kapital och skulder |
|
|
|
|
| |||||
| Eget kapital | 29 107 | 9 703 | 42 006 |
|
| |||||
| Långfristiga skulder | 10 300 | - | - |
|
| |||||
| Kortfristiga skulder | 25 697 | 9 894 | 11 626 |
|
| |||||
| Summa eget kapital och skulder | 65 103 | 19 598 | 53 631 |
|
| |||||
|
|
|
|
|
| ||||||
Definitioner och ordlista
| Allmänt | Alla belopp i tabeller är i tkr om inget annat anges. Alla värden inom parentes är jämförelsesiffror för samma period föregående år om inget annat anges. | ||||
| Nyckeltalsdefinitioner | Nedan anges DUG Foodtech:s definitioner av ett antal alternativa nyckeltal som inte har definierats eller specificerats enligt BFNAR ("Alternativa Nyckeltal"). DUG Foodtech bedömer att dessa alternativa nyckeltal används av vissa investerare, värdepappersanalytiker och andra intressenter som kompletterande mått på resultatutveckling och finansiell ställning. Dessa alternativa nyckeltal har, om inget annat anges, inte reviderats och ska inte betraktas enskilt eller som ett alternativ till nyckeltal framtagna i enlighet med BFNAR. Dessutom bör sådana alternativa nyckeltal, såsom DUG Foodtech har definierat dem, inte jämföras med andra nyckeltal med liknande namn som används av andra bolag. Detta beror på att dessa alternativa nyckeltal inte alltid definieras på samma sätt och andra bolag kan ha beräknat dem på ett annat sätt än DUG Foodtech. | ||||
| Marginaler | Definition/beräkning | Syfte | |||
| Bruttomarginal, % | Bruttoresultat i relation till nettoomsättning. | Används för att mäta produktlönsamheten. | |||
| EBITDA-marginal, % | EBITDA i relation till nettoomsättning. | Bolaget anser att EBITDA-marginal är ett användbart nyckeltal tillsammans med ökning nettoomsättning vid övervakning av värdeskapande. | |||
| Rörelsemarginal | Rörelseresultat i relation till nettoomsättningen. | Bolaget anser att rörelsemarginal är ett användbart nyckeltal tillsammans med omsättningstillväxt vid övervakning av värdeskapande. | |||
| Vinstmarginal, % | Periodens resultat efter skatt i relation till nettoomsättning. | Nyckeltal som visar hur mycket värde som tillfaller aktieägare i bolaget. | |||
| Avkastning | Definition/beräkning | Syfte | |||
| Soliditet, % | Eget kapital i relation till totala tillgångar. | Bolaget har valt att redovisa nyckeltalet Soliditet då det visar på bolagets fortlevnadsgrad. | |||
| Data per aktie | Definition/beräkning | Syfte | |||
| Antal aktier | Antal utestående aktier vid rapportperiodens utgång. |
| |||
| Antal aktier i genomsnitt | Vägt genomsnitt av antalet utestående aktier under perioden med tillägg för ett vägt antal aktier som tillkommer om samtliga potentiella aktier, som ger upphov till utspädning, konverteras till aktier. |
| |||
| Eget kapital per aktie | Eget kapital genom antal utestående aktier efter utspädning. | Mått som visar ägarnas andel av DUG Foodtech:s totala nettotillgångar per aktie. | |||
| Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK | Resultat efter skatt genom genomsnittligt antal utestående aktier före och efter utspädning. |
| |||
| Övriga definitioner | Definition/beräkning | Syfte | |||
| Nettoomsättning | Bolagets intäkter från den ordinarie verksamheten. |
| |||
| EBITDA | Rörelseresultat före av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar.
| Bolaget har valt att visa nyckeltalet EBITDA då detta visar rörelsens underliggande resultat rensat från effekten av avskrivningar vilket ger ett mer jämförbart resultatmått över tid då avskrivningar vilket ger ett mer jämförbart resultatmått över tid då avskrivningar avser historiska investeringar. | |||
| Rörelseresultat (EBIT) | Rörelseresultat före finansiella poster. |
| |||
| Resultat efter skatt | Årets resultat. |
| |||
| Balansomslutning | Summan av bolagets alla tillgångar. |
| |||
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | Kassaflöde från den löpande verksamheten inklusive förändring i rörelsekapital och före kassaflöde från investerings- och finansieringsverksamhet. | Kassaflöde från den löpande verksamheten används som ett mått på det kassaflöde som verksamheten genererar före investeringar och finansiering. | |||
| Medelantalet anställda | Genomsnittligt antal anställda i bolaget under perioden. |
| |||
|
|
|
| |||
DUG Foodtech AB (publ) utvecklar unika växtbaserade livsmedel som möter konsumenternas krav på smak och hållbarhet. Bolaget har rötter i forskning vid Lunds universitet och äger patenterade metoder för att utveckla nya matkategorier inom den snabbväxande marknaden för växtbaserade livsmedel. Dug Foodtechs klimatsmarta och smakrika produkter säljs i Europa och Asien under varumärket DUG®. Bolagets aktie är noterad på Nasdaq First North Growth Market under ticker DUG. Läs mer på ir.dugdrinks.com.
Mangold Fondkommission AB är bolagets Certified Adviser och kan kontaktas via telefon: 08-5030 15 50 eller e-post: ca@mangold.se.
Affärsidé
Med ursprung i kunskap, unika innovationer och egna patent ska DUG Foodtech utveckla och sälja välsmakande, närproducerade växtbaserade livsmedel baserade på främst potatis.
Mål
Ekonomiskt och finansiellt mål
Bolagets har som finansiellt mål att år 2025 nå en omsättning om 80 MSEK med ett positivt rörelseresultat.
Denna information är sådan som DUG Foodtech AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom nedanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 29 november 2024, klockan 08.30 CEST.
För mer information kontakta:
Helene Nielsen, verkställande direktör.
Tel: 0732 22 76 35
E-post: helene.nielsen@dugfoodtech.com
Denna rapport samt övrig ekonomisk information och pressmeddelanden finns på bolagets webbplats, ir.dugdrinks.com